2020_RMW_00049 - Meerjarenplan 2020-2025 - Opvolgingsrapportering eerste semester 2020 - Goedkeuring

Deze opvolgingsrapportering stelt in staat te volgen in welke mate de geplande doelstellingen uit het meerjarenplan vooruitgang boeken. De evaluatie van de voortgang werd uitgevoerd op het laagste niveau van het meerjarenplan: de acties. De evaluaties werden gemaakt op basis van de stand van zaken op 30 juni 2020. Bijkomend geeft deze rapportering duiding over de stand van zaken van de uitgaven- en ontvangstkredieten en geeft het weer of er wijzigingen zijn in de financiële assumpties en risico’s. Ten slotte voorziet de opvolgingsrapportering ook de doelstellingenrekening en de ontvangsten en uitgaven naar economische aard. 

Diverse diensten over de gehele stadsorganisatie waren betrokken bij het opmaken van de opvolgingsrapportering. 

Deze rapportering is volledig geïntegreerd voor stad en OCMW. Voor het AGB werd een aparte rapportering opgemaakt.

Er werd ter informatie ook een extra rapport toegevoegd die een via een tabel een overzicht biedt op de stand van zaken op 30.06.2020 van de acties uit het meerjarenplan. Dat rapport bevat:

• Een samenvattende tabel, met de verdeling per evaluatiescore. 
• De opvolgingsscore per actie.
• Een toelichting van de stand van zaken per actie op 30 juni 2020.
• De acties die impact ondervonden hebben door de Corona-crisis. 

In dit extra rapport kan u lezen dat:

• 9,9% van de acties nog niet werd opgestart;
• de voortgang van 31,7% van de acties niet loopt zoals gepland;
• de voortgang van 57,9% van de acties wel loopt zoals gepland;
• voor 1 actie het resultaat al werd behaald en voor 1 actie  het resultaat niet werd behaald.

48,2% van de acties (190 acties) ondervindt impact van de Coronacrisis. Dit zijn alle acties waarbij in de evaluatie het woord 'Corona' of 'Covid' voorkomt. Er werd geen analyse gemaakt van de zwaarte van deze Corona-impact.

De opvolgingsrapportering is opgenomen in de volgende drie wetten:

• Art. 263 van het Decreet lokaal bestuur van 22 december 2017: 'De gemeenteraad en de raad voor maatschappelijk welzijn bepalen wanneer hen een opvolgingsrapportering, met een stand van zaken van de uitvoering van het meerjarenplan, wordt voorgelegd. Er wordt minstens voor het einde van het derde kwartaal een opvolgingsrapportering over het eerste semester van het boekjaar voorgelegd.'
• Art. 25 van het BBC-besluit van 30 maart 2018: ' De opvolgingsrapportering, vermeld in artikel 263 van het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur, bevat minstens al de volgende elementen:

1. een stand van zaken van de prioritaire acties of actieplannen van het meerjarenplan;
2. een overzicht van de geraamde en de gerealiseerde ontvangstenen uitgaven voor het lopende jaar;
3. n voorkomend geval, de wijzigingen in de assumpties die gekozen werden bij de opmaak van het meerjarenplan of de aanpassing ervan;
4. in voorkomend geval, de wijzigingen in de financiële risico’s.'

• Art. 5 van MB-besluit van 26 juni 2018 over de BBC somt de schema's op die in de opvolgingsrapportering opgenomen moeten worden: 'Het uitvoerend orgaan stelt permanent een overzicht van alle beleidsdoelstellingen ter beschikking. Dat overzicht bevat de omschrijving van de beleidsdoelstellingen, de actieplannen en de acties, vermeld in artikel 4, tweede en derde lid, en de bijbehorende ontvangsten en uitgaven.' Dit is het schema J1 (de doelstellingenrekening) en het schema T2 (overzicht ontvangsten en uitgaven volgens economische aard). 

Vanaf het meerjarenplan 2020-2025 voorziet de BBC-regelgeving een nieuwe opvolgingsmethode van het meerjarenplan voor de gemeenteraad: de opvolgingsrapportering. Ze wordt opgemaakt na de eerste helft van het betreffende werkingsjaar.  De opvolgingsrapportering maakt het mogelijk om de voortgang van het meerjarenplan 2020-2025 zowel financieel als inhoudelijk op te volgen.