2020_GEM_00153 - Kerkfabriek ST.-MARTINUS, Genk-Centrum - Jaar - en eindrekening dienstjaar 2019 - Advies

A. De financiële nota

De rekening sluit met een globaal resultaat van 758.278,78 EUR:

De K- en Y-waarde op de jaarrekening komen respectievelijk overeen met het resultaat van de exploitatie en van de investeringen van de door de provincie goedgekeurde jaarrekening van het dienstjaar 2018.

Er werd in 2019 een stedelijke exploitatietoelage van 280.904,03 EUR bekomen. Het exploitatietekort van 2018 t.b.v. 39.632,65 EUR en de exploitatie-uitgaven, die in de rekening een stuk hoger liggen dan het budget, maken dat de rekening met een exploitatietekort van 57.956,42 EUR sluit.

In 2019 werden volgende investeringen uitgevoerd:

-Renovatie van de CV, geraamd op 267.284,52 EUR.

Voor deze investering, die zo goed als volledig is uitgevoerd, werd een uitgave van 253.266,44 EUR geboekt. Hiervoor werd in 2019 een stedelijke investeringstoelage van 71.582,15 EUR en een doorgeeflening van 9.134,38 EUR bekomen. Het saldo van 172.549,91 EUR werd, in afwachting van de gewesttoelage van 72.907,00 EUR, gefinancierd met het investeringsoverschot van 2018.

-Aankoop appartement.

De kerkraad besliste in 2018 om, gezien beleggingen niets meer opbrengen, met het in 2017 vervallen privaat patrimoniumgeld t.b.v. 900.000,00 EUR, dat ook deel uitmaakt van het investeringsoverschot van de rekening van 2018, een appartement aan te kopen. Het is de bedoeling dat de huuropbrengsten de jaarlijkse exploitatietoelage doen dalen.

In 2018 werd voor de aankoop een voorschot van 12.450,00 EUR betaald. In 2019 werd de notariële akte verleden en het saldo van 266.123,43 EUR betaald met het vervallen privaat patrimoniumgeld.

-Restauratie kruisweg met aangepaste Led-verlichting, geraamd op 60.000,00 EUR.

Voor deze investering werd in 2019 een uitgave van 30.777,90 EUR geboekt. Hiervoor werd een eerste schijf van 50% van de provinciale subsidie van 12.500,00 EUR bekomen. Het saldo van 18.277,90 EUR werd gefinancierd met het vervallen privaat patrimoniumgeld, dat deel uitmaakt van het investeringsoverschot van 2018.

 -Openstellen kerk, geraamd op 209.715,41 EUR.

In 2017 besliste de kerkraad om met de opbrengst van de verkoop van 2 percelen grond (€ 197.040,41) en een geschonken legaat (€ 15.000,00), de aanpassingswerken te financieren, die nodig zijn om de kerk meer open te stellen voor het publiek. In 2017 werden m.b.t. voornoemde investering reeds voor € 15.381,77 kosten gemaakt, wat maakt dat de netto-ontvangsten in 2019 nog € 196.658,64 bedragen. De in 2019 gemaakte kosten werden t.b.v. 56.679,13 EUR gefinancierd met deze netto-ontvangsten, die ook in het investeringsoverschot van 2018 vervat zitten.

B. De toelichting

1. Bij de berekening van de kastoestand blijkt dat het totaal van de financiële middelen gelijk is aan het resultaat.

2. Er zijn interne kredietaanpassingen doorgevoerd in 2019.

3. Volgende investeringsfiches zijn aanwezig:

•     Renovatie CV;
•     Aankoop verhuurappartement;
•     Restauratie kruisweg + aangepaste verlichting;
•     Openstellen kerk.

4. De inventaris werd geactualiseerd.

5. Er zijn geen openstaande schulden en/of vorderingen.

6. De staat van het vermogen is aanwezig.

7. Er wordt niet gewerkt met verdeelsleutels.

8. Er werden geen waarderingsregels opgenomen in de toelichting.

Het decreet van 7 mei 2004, betreffende de materiële organisatie en de werking van de erkende erediensten in het Vlaamse gewest, bepaalt de opmaak van de jaarrekening.

In zijn vergadering van 10 februari 2020 heeft de raad van kerkfabriek ST.-MARTINUS, Genk-Centrum, de rekening voor het dienstjaar 2019 en tevens de eindrekening van penningmeester Robert Bynens goedgekeurd.